再次提醒：USPTO (美国专利商标局) 已开始调查虚假微实体及小实体缴费，递交小实体或微实体声明、缴交优惠规费前，务请仔细研究法规定义，预做合理的事实查核，并保留完整判断记录，心存侥幸可能终须面对严重后果。
USPTO 2025年6月发布新闻稿，宣布将针对虚假微实体及小实体开罚[1]，8月继而发布为此量身打造的制式窗体PTO/SB/142及PTO/SB/143[2]。目前确定USPTO已展开相关查处作业，并针对特定案件寄发欠款单暨理由陈述令合并通知书（combined notice of payment deficiency and order to show cause，下称合并通知书）。申请人或专利所有权人递交小实体或微实体声明、缴交优惠规费前，务请仔细研究USPTO优惠实体的法规定义，预做合理的事实查核，同时保留完整判断记录，万一遭USPTO质疑适用资格，才不至于措手不及、缺关键材料无法自证。
根据美国2022年12月29日生效的新法，被USPTO查获不实利用优惠实体声明并短缴规费者，除须补上短缴差额，并可能面临两重额外处分：第一，USPTO可依35 U.S.C. 41(j)加征至少三倍欠缴金额的罚款，也就是三倍是低标，上不封顶；第二，视违规情节轻重，USPTO可依37 CFR 11.18等条文规范，合并执行多重处分，包括但不限于所涉案件USPTO程序中止、代理人移送惩戒之类。
关于合并通知书
依USPTO先前公告办法，只要该局初步判断一案有错误的实体声明并导致至少一项规费短缴，就会寄发合并通知书。而初步观察已寄出的合并通知书，标题是Notice of Payment Deficiency & Show Cause Order: Penalty Determination，虽然官函编号未定，可能今年4月即已制表，意味这项雷霆新政，USPTO早有准备。内容共分两页：
- 官函第一页是初步判断暨欠款单（Preliminary Determination and Notice of Payment Deficiency）
说明所涉案件使用优惠实体声明，但官方记录显示该项声明有误，故解释USPTO作此初步判断的理由，并写明在错误声明问题解决之前，申请案暂停形式及实质审查。以错误小实体声明为例，合并通知书制式文字显示USPTO主要抓错目标有二，一是未满足37 CFR 1.27(a)(2)(ii)（13 CFR 121.801至121.805）小型企业定义者，一是不符合37 CFR 1.27(a)(3)(ii)非盈利组织定义者。官函除提示相关法条记载，并会列举官方认定表证成立（prima facie case）所据事证。[3]
２. 官函第二页是「理由陈述令：罚责判断」（Show Cause Order: Penalty Determination）
明示须于2个月内回复，此一官期，申请人可依37 CFR 1.136(a)缴费请求展延，未依法于（展延后）官期内回复，将导致申请案废案。而USPTO接受的响应方式有三：Ⅰ，附具充分证据，说明无错误声明；Ⅱ，附具充分证据，说明虽有错误声明，但错误系无心之失（made in good faith），并以规定方式补足欠费；Ⅲ，表明愿意支付USPTO所定罚金，并以规定方式补足欠费。而后，依案卷记录及所收回复，USPTO将再制发终局判断（final determination），通知是否处以罚金及其他处分。
关于PTO/SB/142及PTO/SB/143
USPTO接受的响应方式Ⅱ及Ⅲ，需使用新公告制式窗体PTO/SB/142或PTO/SB/143，书表名称是「对欠款单暨理由陈述令的回复──方式Ⅱ及Ⅲ」（Response to Notice of Payment Deficiency & Show Cause Order – Options II & III），大致包含以下内容：
(1) 所涉案件基本书目数据：申请号或证书号、第一发明人、申请日、发明名称
(2) 丧失优惠实体资格通知：声明不具小实体或微实体资格，并将改以正确实体规费金额缴费
(3) 欠费缴纳：此一大项包含三小项
3.1勾选适合框格，表明属方式Ⅱ或Ⅲ之回复；
3.2依相应法条逐一填入该案应补足的短缴规费项目、正确实体规费目前金额、原缴金额、原缴费日、短缴差额、应补差额之和；
3.3勾选以支票、信用卡或授权USPTO自Deposit Account扣款方式缴纳欠费
(4) 同意支付USPTO所定罚金：此项共有两个预设框格，可勾选表明愿意支付USPTO所定罚金，以符合响应方式Ⅲ规定要件；并可进一步授权USPTO直接自Deposit Account扣除自填倍数的欠缴金额罚款
(5) 签名字段：由适格人员具签。譬如，申请人、专利所有权人为法人，即须由USPTO注册美国专利代理人签名；若有复数申请人或专利所有权人，视个案状况，有可能每位申请人、专利所有权人皆需签字。
(6) 填表说明：主要是针对第3.2项说明如何填表，其中PTO/SB/142关于虚假小实体短缴差额部分特别解释，若一短缴规费项目应缴金额曾经调降，依37 CFR 1.28(c)(2)(i)规定，以原缴金额作短缴差额。
结语
如前所述，USPTO一旦寄发合并通知书，所涉申请案即移出审查官待审卷夹，除部分证明声明无误者，多数案件预料都需补缴欠款，甚至有高额罚金，换言之，对USPTO来说，这项操作实为一石二鸟，既可释出更多审查资源处理积案、缩短审结时间，同时可为该局追回损失规费、进一步为美国国库创收，非常符合白宫现今施政的主旋律。实际上，不只发明专利案件如此，USPTO在商标、设计案也有类似作法，申请人、所有权人万勿心存侥幸。
备注：
[1] 请参考《北美智权报》第383期相关报导：https://naipnews.naipo.com/25694。
[2] 表格链接：https://www.uspto.gov/sites/default/files/documents/sb0142.pdf、https://www.uspto.gov/sites/default/files/documents/sb0143.pdf。
[3] 比方小型企业数项定义中，其一是含关联企业的雇员总数不超过500人。过去USPTO或许缺乏调查工具，但现今不仅网络普及，AI工具繁多，甚至不断换代升级，突破地域及语言限制，任何人都能利用AI聊天机器人，简单查询个别企业集团雇员人数，并取得数条、数十条左证资料。